Mange som får restskatt betaler for mye fordi de ikke bruker fradragene de har krav på. Et fradrag er et beløp som trekkes fra inntekten din før skatten beregnes, og jo flere fradrag du bruker, jo lavere blir skatten. For inntektsåret 2025 er det særlig fem fradrag som kan utgjøre en stor forskjell: BSU gir deg 10 % av sparebeløpet direkte i skattefradrag, opptil 2 750 kroner. Fagforeningsfradraget gir deg inntil 8 700 kroner hvis du er organisert. Pendler du mer enn 36 kilometer tur-retur til jobb, kan reisefradraget gi deg fradrag for alt over 15 250 kroner, beregnet med 1,83 kroner per kilometer. Har du barn under 12 år i barnehage eller SFO, kan du trekke fra inntil 25 000 kroner for det første barnet og 15 000 kroner for hvert barn til. Og har du gitt minst 500 kroner til en godkjent frivillig organisasjon, kan du trekke fra inntil 25 000 kroner totalt. Fradragene legges som regel inn automatisk i skattemeldingen, men beløpene stemmer ikke alltid. Sjekk skattemeldingen nøye – og bruk det du har krav på.
Hva er egentlig et fradrag?
Et fradrag er et beløp du får trekke fra inntekten din før skatten beregnes. Det betyr ikke at du får beløpet tilbake krone for krone, men at du betaler skatt av et lavere beløp enn det du faktisk tjente. Jo flere fradrag du har krav på og faktisk bruker, jo lavere blir skatten din, og jo mindre restskatt risikerer du.
Mange fradrag legges inn automatisk i skattemeldingen, men det hender at beløp mangler eller er feil. Det er din plikt å sjekke at alt stemmer, og din rett til å rette opp feil.
BSU gir direkte penger tilbake på skatten
BSU, boligsparing for ungdom, er en av de beste skattefordelene som finnes for deg under 34 år som ikke allerede eier bolig. Du kan spare inntil 27 500 kroner i 2025, og du får 10 prosent av det du setter inn trukket direkte fra skatten. Setter du inn maksimumsbeløpet, reduserer du skatten med 2 750 kroner.
Pengene må stå på konto innen 31. desember for at de skal telle for inntektsåret 2025. Fradraget rapporteres automatisk av banken, men sjekk at beløpet i skattemeldingen stemmer med hva du faktisk har spart.
Fagforeningsfradrag – sjekk at det er med
Er du fagorganisert betaler du kontingent gjennom hele året, og denne kan du trekke fra i skattemeldingen. For 2026 er maksimalt fagforeningsfradrag 8 700 kroner. Det rapporteres vanligvis automatisk, men ikke alltid med riktig beløp. Skiftet du fagforening i løpet av året, eller betalte du kontingent til to ulike organisasjoner, er sjansen for feil større.
Logg inn og sjekk at beløpet som er lagt inn stemmer med hva du faktisk har betalt.
Reisefradrag for lange pendleravstander
Reisefradraget gjelder deg som pendler langt til jobb. Det er ikke transportmiddelet som avgjør om du har krav på fradrag, men avstanden. Satsen for inntektsåret 2025 er 1,83 kroner per kilometer, og du kan bare trekke fra det som overstiger 15 250 kroner i reisekostnader i løpet av året. I praksis betyr det at du trenger mer enn omtrent 36 kilometer tur-retur for at fradraget skal slå inn.
Fradraget beregnes basert på korteste vei mellom hjem og jobb, og antall arbeidsdager teller. Er du sykmeldt, i permisjon eller jobber deltid, påvirker det hva du kan trekke fra. Skatteetaten har en egen kalkulator der du kan legge inn opplysningene dine og se nøyaktig hva du har krav på.
Foreldrefradrag for barnehage og SFO
Har du barn under 12 år og betaler for barnehage, SFO eller annen barnepass, kan du trekke fra dokumenterte utgifter. For inntektsåret 2025 er grensen 25 000 kroner for ett barn, og 15 000 kroner ekstra for hvert barn utover det første. Begge foreldre kan kreve fradraget, men summen kan ikke overstige maksimumsbeløpet per barn.
Barn over 12 år kan imidlertid gi rett til fradrag dersom de har et særskilt behov for pleie og omsorg.
Barnehager og SFO rapporterer vanligvis direkte til Skatteetaten, men særlig ved bytte av barnehage midt i året kan noe falle ut. Sjekk at det er registrert utgifter for alle månedene barnet var i et tilbud, og at beløpet stemmer med det dere faktisk betalte.
Gavefradrag for deg som støtter frivillige organisasjoner
Har du gitt penger til en godkjent frivillig organisasjon, kan du trekke fra beløpet på skatten. Betingelsen er at du har gitt minst 500 kroner til samme organisasjon i løpet av 2025, og maksimalt fradrag er 25 000 kroner totalt for inntektsåret.
De fleste godkjente organisasjoner rapporterer gavene dine direkte til Skatteetaten, slik at fradraget dukker opp automatisk. Er du usikker på om organisasjonen du har støttet er godkjent, kan du søke det opp på Skatteetaten.no.
Slik sjekker du at alt er med
Skattemeldingen for 2025 blir tilgjengelig i april 2026. Da kan du gå gjennom alle fradragene og korrigere det som ikke stemmer. Mangler noe, kan du legge det til selv. Har du glemt et fradrag i et tidligere år, kan du sende inn endringsmelding og få tilbakebetalt det du betalte for mye.
Det er altså ikke for sent selv om skattemeldingen allerede er levert. Jo tidligere du oppdager at noe mangler, jo fortere løser det seg.
